销项负数发票(红字专用发票与销项负数发票又什么区别)
资讯
2023-11-29
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1. 销项负数发票,红字专用发票与销项负数发票又什么区别?
红字发票与负数发票的意义是一样的。
以前都是手写版的发票,开出的发票出现隔月作废的情况,需要用红色的复写纸填开与作废发票相同金额的发票,用以冲减当期的销售收入,称之为“冲红”。
现在都是电脑版发票,无法体现红色,于是用负数替代红色。
2. 用金税盘开发票销项负数怎么处理?
连接金税盘,进入开票系统,点击发票管理,发票开具,选择红字发票填开就可以了,红字发票最好单独做账,明确冲掉哪一张发票,分录和原分录科目一样,金额为负数就可以了
3. 销项负数怎么做分录?
1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录,只是数字写成红字,会计分录:
借:应收账款-XX客户(红字)
贷:主业务收入(红字)
应交税金-应交增值税-销项税(红字)
2、报税时将负数发票的剩余联,连同开据负数证明之类的东西附在一起交给税务局其余的和正常报税一样,报税后保存好以备后查.
4. 销项正废和销项负数有什么区别?
销项正废金额是本月所开具增值税专用发票的蓝字发票废票不含税金额,正数金额是本月所开具的增值税专用发票的正数蓝字发票不含税的金额,负废金额是本月所开具的增值税专用红字发票废票金额销项负数不含税金额,销项正废税额是本月所开具增值税专用发票的蓝字发票废票销项税金额,正数税额是本月所开具的增值税专用发票的正数蓝字发票销项税的金额,负废税额是本月所开具的增值税专用红字发票废票金额销项负数销项税金额,负数税额是本月所开具的增值税专用红字发票金额销项税额。
5. 销项负数的账务处理?
销项负数发票做账:
1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录,只是数字写成红字,会计分录: 借:应收账款-XX客户(红字) 贷:主业务收入(红字) 应交税金-应交增值税-销项税(红字)
2、报税时将负数发票的剩余联,连同开据负数证明之类的东西附在一起交给税务局其余的和正常报税一样,报税后保存好以备后查。
6. 开出的销项负数发票要盖发票专用章吗?
很高兴回答你的问题。
开出的销项负数发票如果要交给购货方要盖发票专用章,如果只是冲销以前开出的发票不需要交给对方就不用盖章。
7. 销项负数发票如何做账?
销项负数发票做账:
1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录,只是数字写成红字,会计分录: 借:应收账款-XX客户 (红字) 贷:主业务收入 (红字) 应交税金-应交增值税-销项税 (红字)
2、报税时将负数发票的剩余联,连同开据负数证明之类的东西附在一起交给税务局其余的和正常报税一样,报税后保存好以备后查。
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1. 销项负数发票,红字专用发票与销项负数发票又什么区别?
红字发票与负数发票的意义是一样的。
以前都是手写版的发票,开出的发票出现隔月作废的情况,需要用红色的复写纸填开与作废发票相同金额的发票,用以冲减当期的销售收入,称之为“冲红”。
现在都是电脑版发票,无法体现红色,于是用负数替代红色。
2. 用金税盘开发票销项负数怎么处理?
连接金税盘,进入开票系统,点击发票管理,发票开具,选择红字发票填开就可以了,红字发票最好单独做账,明确冲掉哪一张发票,分录和原分录科目一样,金额为负数就可以了
3. 销项负数怎么做分录?
1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录,只是数字写成红字,会计分录:
借:应收账款-XX客户(红字)
贷:主业务收入(红字)
应交税金-应交增值税-销项税(红字)
2、报税时将负数发票的剩余联,连同开据负数证明之类的东西附在一起交给税务局其余的和正常报税一样,报税后保存好以备后查.
4. 销项正废和销项负数有什么区别?
销项正废金额是本月所开具增值税专用发票的蓝字发票废票不含税金额,正数金额是本月所开具的增值税专用发票的正数蓝字发票不含税的金额,负废金额是本月所开具的增值税专用红字发票废票金额销项负数不含税金额,销项正废税额是本月所开具增值税专用发票的蓝字发票废票销项税金额,正数税额是本月所开具的增值税专用发票的正数蓝字发票销项税的金额,负废税额是本月所开具的增值税专用红字发票废票金额销项负数销项税金额,负数税额是本月所开具的增值税专用红字发票金额销项税额。
5. 销项负数的账务处理?
销项负数发票做账:
1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录,只是数字写成红字,会计分录: 借:应收账款-XX客户(红字) 贷:主业务收入(红字) 应交税金-应交增值税-销项税(红字)
2、报税时将负数发票的剩余联,连同开据负数证明之类的东西附在一起交给税务局其余的和正常报税一样,报税后保存好以备后查。
6. 开出的销项负数发票要盖发票专用章吗?
很高兴回答你的问题。
开出的销项负数发票如果要交给购货方要盖发票专用章,如果只是冲销以前开出的发票不需要交给对方就不用盖章。
7. 销项负数发票如何做账?
销项负数发票做账:
1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录,只是数字写成红字,会计分录: 借:应收账款-XX客户 (红字) 贷:主业务收入 (红字) 应交税金-应交增值税-销项税 (红字)
2、报税时将负数发票的剩余联,连同开据负数证明之类的东西附在一起交给税务局其余的和正常报税一样,报税后保存好以备后查。
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